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西南大学换届中层领导干部经济责任审计实施方案
发布时间: 2016-03-16 09:34:45   作者:本站编辑   来源: 本站原创   浏览次数:

西南大学换届中层领导干部经济责任审计实施方案

一、  审计依据

《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》(中办发〔2010〕32号)、《教育部关于做好教育系统经济责任审计工作的通知》(教财﹝2011﹞2号)和《西南大学领导干部经济责任审计实施办法》以及学校党委组织部“经济责任审计委托书”。

二、  审计对象

根据学校党委组织部“经济责任审计委托书”,首批审计对象为2015年换届退出领导岗位和轮岗的中层领导干部(人员名单见审计分组)。

三、  审计内容

此次经济责任审计重点为:被审计单位各项管理制度的健全和完善,特别是内部控制制度的制定和执行情况;财务收支的真实、合法和效益情况;重大经济事项决策程序的执行情况及其效果;“三公”经费预算管理及其使用情况。具体审计内容为:

1.贯彻执行党和国家有关经济方针政策和决策部署,推动组织可持续发展情况;

2.组织治理结构的健全和运转情况;

3.组织发展战略的制定和执行情况及其效果;

4.遵守有关法律法规和财经纪律情况;

5.各项管理制度的健全和完善,特别是内部控制制度的制定和执行情况,以及对下属单位的监管情况;

6.财政、财务收支的真实、合法和效益情况;

7.有关目标责任制完成情况;

8.重大经济事项决策程序的执行情况及其效果;

9.重要项目的投资、建设、管理及效益情况;

10.资产的管理及保值增值情况;

11.本人遵守廉洁从政规定情况;

12.对以往审计中发现问题的整改情况;

13.其他需要审计的内容。

四、  审计实施时间

2016年3月上旬至2016年7月初,具体时间安排如下:

2016年3月上旬:开展审前调查、准备等工作,编制审计方案;

2016年3月15日召开审计见面会议,下发审计通知书;

2016年3月15日-3月底:收集有关审计资料、统计相关财务数据;

2016年4月-6月中旬:运用审核、观察、监盘、访谈等审计方法获取相关、可靠的审计证据并与被审计对象及单位充分沟通然后编制审计工作底稿并撰写审计报告;

2016年6月下旬-7月初:出具审计报告初稿征求被审计对象及单位意见,然后修改审计报告,经校长审批后出具审计报告正式稿。

五、审计分组

分组

编号

审计

对象

审计对象职务

审计年限

第一组

审计组长:李滟

组员:邓杨晓晓

1

葛信勇

发展规划处处长

2012.12-2015.12

2

杨 文

校长办公室主任

2011.12-2015.12

3

黄承志

药学院、中医药学院院长

2011.12-2015.12

4

朱 敏

国有资产管理处处长

2011.12-2015.12

5

唐炳琼

附属小学校长

2011.12-2015.12

第二组

审计组长:刘娜

组员:凌皎姣

6

周光明

教务处处长

2011.12-2015.12

7

秦福生

资产经营公司总经理

2011.12-2015.12

8

王 静

国际合作与交流处处长、港澳台办公室主任

2011.12-2015.12

9

严 键

保卫处处长

2011.12-2015.12

第三组

审计组长:张奇

组员:凌皎姣

10

李兴元

基本建设管理处处长

2011.12-2015.12

11

肖亚成

科学技术处处长、大学科技园管理中心主任

2011.12-2015.12

12

曹继建

后勤集团总经理

2011.12-2015.12

13

蒲 进

实验农场场长

2011.12-2015.12

14

杨光伟

学术委员会办公室主任

2014.12-2015.12

15

张新民

法学院院长

2011.12-2015.12

 

审计监督电话:68254809

邮箱:dbzhg@swu.edu.cn

 

审计处

2016年3月10日